內部稽核組織及運作

組織:
本公司稽核室直接隸屬董事會,負責內部稽核及相關業務之執行。
稽核室人員共配置2人(包含稽核主管1人及稽核人員1人),皆專職稽核業務。

運作說明:

  • 一、稽核對象包含本公司及子公司,稽核範圍涵蓋所有財務、業務等營運及管理功能,並依法令規定分為十大循環執行稽核。
  • 二、稽核方式主要為依年度稽核計畫執行,另視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。
  • 三、稽核完成後,出具稽核報告提報董事長,並由稽核主管定期於董事會中報告執行狀況及結果,以落實公司治理之精神。
  • 四、督促本公司各單位每年至少辦理自行檢查一次,建立公司自我監督機制,再覆核各單位之自行檢查報告,併同稽核發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為董事會及總經理評估
    整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。